ยอดขาย Marketplace ไม่ตรงเงินโอน ต้องส่งข้อมูลอะไรให้นักบัญชีตรวจได้ครบ?

แยกสามยอดก่อนหาว่าเงินหายไปไหน

ร้านที่ขายผ่าน Shopee, Lazada หรือ TikTok Shop อาจเห็นยอดคำสั่งซื้อสูงกว่าเงินเข้าธนาคารมาก แต่ส่วนต่างไม่ได้เป็นค่าธรรมเนียมทั้งหมด บางรายการยังไม่เข้าเงื่อนไขชำระ บางยอดอยู่ในกระเป๋าผู้ขาย และบางรายการถูกคืนเงินหรือปรับข้ามรอบ

ให้แยก คำสั่งซื้อ → รายการชำระเข้าหรือหักจากยอดผู้ขาย → การถอนและเงินเข้าธนาคาร ก่อน โดยเก็บวันที่ของแต่ละเหตุการณ์ การใช้วันที่โอนเงินเป็นวันที่ขายของทุกออเดอร์อาจทำให้ข้อมูลข้ามเดือนผิด

คู่มือ Settled Transactions ของ TikTok Shop สำหรับประเทศไทย อธิบายการชำระเข้าหรือหักจากยอดผู้ขาย และแสดงรายละเอียดรายได้ ค่าธรรมเนียม กับการถอนเงิน จึงควรตรวจข้อมูลหลายส่วนร่วมกัน เมนูและรายการของแต่ละแพลตฟอร์มอาจต่างกัน

ชุดข้อมูลรายเดือนที่ช่วยตามจากออเดอร์ถึงเงินโอน

ส่งไฟล์ต้นฉบับที่ดาวน์โหลดได้ควบคู่กับเอกสารประกอบ ไม่ส่งเพียงภาพยอดรวมหน้าแดชบอร์ด ระบุร้านค้า ช่วงวันที่ และชนิดวันที่ที่เลือก เช่น วันที่สั่งซื้อหรือวันที่ชำระ เพื่อให้นักบัญชีตีความชุดข้อมูลตรงกัน

ตัวอย่าง: รายการเริ่ม 100,000 บาท แต่เงินเข้าธนาคาร 75,000 บาท

สมมติกระเป๋าผู้ขายมียอดก่อนหน้า 6,000 บาท และไม่มีรายการอื่น เมื่อเพิ่มยอดชำระ 79,000 บาทแล้วถอนเข้าธนาคาร 75,000 บาท จะเหลือในกระเป๋า 10,000 บาท จึงไม่ควรเอาส่วนต่างทั้งหมดไปลงเป็นค่าใช้จ่าย

ตัวอย่างสมมติว่ารายการเริ่มต้นยังไม่หักรายการตามตาราง หากไฟล์จริงหักส่วนลดหรือคืนเงินไว้แล้ว ห้ามหักซ้ำ ต้องอ่านนิยามช่องข้อมูลก่อน อัตราค่าธรรมเนียมไม่ได้อ้างอิงแพลตฟอร์มใด

ส่วนลดและเงินสนับสนุนไม่ได้มีความหมายเหมือนกันทุกช่อง

แยกส่วนลดที่ร้านออกเอง ส่วนลดที่แพลตฟอร์มสนับสนุน ค่าขนส่งที่ผู้ซื้อจ่าย และเครดิตปรับยอด พร้อมเงื่อนไขและเอกสารที่เกี่ยวข้อง อย่าใช้ชื่อว่า “ส่วนลด” แล้วหักจากยอดขายของร้านทั้งหมดโดยไม่ดูว่าใครรับภาระ

สำหรับกิจการที่ใช้ TFRS for NPAEs บทที่ 18 ต้องพิจารณารายได้และส่วนลดตามข้อตกลง ไม่ใช้ยอดโอนหลังหักค่าใช้จ่ายแทนรายได้โดยอัตโนมัติ การจัดประเภทเงินสนับสนุนหรือรายการเรียกเก็บแทนต้องดูข้อเท็จจริงของร้าน

รายการหักเพื่อค่าโฆษณาหรือค่าบริการอาจมีเอกสารแยกต่างหาก ให้เชื่อมกับรายการหักเพื่อป้องกันลงค่าใช้จ่ายจากทั้งรายงานยอดโอนและใบแจ้งหนี้ซ้ำกัน

ปลายเดือนควรเหลือรายการค้างที่อธิบายได้

• ออเดอร์ที่ต้องตรวจเงื่อนไขรับรู้รายได้ แต่แพลตฟอร์มยังไม่ชำระ
• ยอดชำระแล้วแต่ยังไม่ถอนเข้าธนาคาร
• ถอนแล้วแต่เงินยังไม่เข้าหรือยอดไม่ตรง
• รายการคืนเงินหรือปรับยอดที่ยังระบุออเดอร์ไม่ได้
• ค่าธรรมเนียมที่ยังขาดเอกสารหรือมีข้อโต้แย้ง

กำหนดผู้ติดตามและวันตรวจครั้งถัดไป เก็บหลักฐานตอบกลับจากแพลตฟอร์ม และเชื่อมรายการที่แก้แล้วกลับไปงวดเดิม ไม่ย้ายยอดหรือสร้างค่าใช้จ่ายขึ้นมาเพื่อให้รายงานลงตัว

ใช้บริการบัญชีออนไลน์ให้ช่วยงานได้ตรงจุด

ก่อนขอประเมิน แจ้งแพลตฟอร์ม จำนวนร้านและออเดอร์เฉลี่ย บัญชีรับเงิน และเดือนที่ยังไม่ได้กระทบยอด ส่งตัวอย่างไฟล์ที่ปิดข้อมูลส่วนบุคคลที่ไม่จำเป็นแล้ว เพื่อให้ทีมตรวจรูปแบบและประเมินงานจริง

Greenpro KSP ให้บริการบัญชีรายเดือนและภาษีสำหรับผู้ขายออนไลน์ รวมถึงตรวจยอดขาย รายการรับเงิน และค่าใช้จ่ายตามขอบเขตที่ตกลง ควรระบุว่าต้องการรายงานยอดค้างและผลต่างระดับใด งานย้อนหลังจำนวนมากให้ประเมินแยกจากรอบปกติ

ขายหลายร้าน ใช้ยอดรวมเดียวได้ไหม?

ควรเก็บรายละเอียดแยกร้านไว้ก่อน แม้ภายหลังจะสรุปรวมรายงาน เพราะชื่อบัญชี รอบชำระ และรายการปรับยอดอาจต่างกัน การมีเลขอ้างอิงครบช่วยตามผลต่างได้เร็วกว่าเริ่มจากยอดรวมอย่างเดียว